全南县审计局2023年度部门决算
目 录
第一部分 全南县审计局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。
第一部分 全南县审计局概况
一、部门主要职责
（一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）组织起草审计方面的规范性文件，提出相关政策建议。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委县政府有关部门、乡镇通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含事业单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇（社区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。
（八）核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）指导和监督内部审计工作，组织实施特定项目的专项审计和审计调查。
（十）指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。
（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置及人员情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：
|
序号 |
单位名称 |
预算级次 |
|
1 |
审计局机关 |
1级预算单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
全南县审计局（本级）设立1个内设机构，分别是：审计技术保障中心 。
本部门年末在职人员21人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人。
第二部分 2023年度部门决算表
收入支出决算总表
|
公开01表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
收入 |
支出 |
||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
决算数 |
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
420.01 |
一、一般公共服务支出 |
32 |
363.99 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
|
二、外交支出 |
33 |
|
|
三、国有资本经营预算财政拨款收入 |
3 |
|
三、国防支出 |
34 |
|
|
四、上级补助收入 |
4 |
|
四、公共安全支出 |
35 |
|
|
五、事业收入 |
5 |
|
五、教育支出 |
36 |
|
|
六、经营收入 |
6 |
|
六、科学技术支出 |
37 |
|
|
七、附属单位上缴收入 |
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
38 |
|
|
八、其他收入 |
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
39 |
34.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
40 |
6.56 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
41 |
|
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
42 |
|
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
43 |
|
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
44 |
|
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
45 |
|
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
46 |
|
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
47 |
|
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
48 |
|
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
49 |
|
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
50 |
15.47 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
51 |
|
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
52 |
|
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
53 |
|
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
54 |
|
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
55 |
|
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
56 |
|
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
57 |
|
|
本年收入合计 |
27 |
420.01 |
本年支出合计 |
58 |
420.01 |
|
使用非财政拨款结余 |
28 |
|
结余分配 |
59 |
|
|
年初结转和结余 |
29 |
|
年末结转和结余 |
60 |
|
|
|
30 |
|
|
61 |
|
|
总计 |
31 |
420.01 |
总计 |
62 |
420.01 |
|
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 |
|||||
收入决算表
|
公开02表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
合计 |
420.01 |
420.01 |
|
|
|
|
|
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
363.99 |
363.99 |
|
|
|
|
|
||
|
20108 |
审计事务 |
278.81 |
278.81 |
|
|
|
|
|
||
|
2010801 |
行政运行 |
173.92 |
173.92 |
|
|
|
|
|
||
|
2010803 |
机关服务 |
25.32 |
25.32 |
|
|
|
|
|
||
|
2010804 |
审计业务 |
9.65 |
9.65 |
|
|
|
|
|
||
|
2010805 |
审计管理 |
19.01 |
19.01 |
|
|
|
|
|
||
|
2010850 |
事业运行 |
5.99 |
5.99 |
|
|
|
|
|
||
|
2010899 |
其他审计事务支出 |
44.92 |
44.92 |
|
|
|
|
|
||
|
20113 |
商贸事务 |
9.12 |
9.12 |
|
|
|
|
|
||
|
2011308 |
招商引资 |
9.12 |
9.12 |
|
|
|
|
|
||
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
76.06 |
76.06 |
|
|
|
|
|
||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
76.06 |
76.06 |
|
|
|
|
|
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
34.00 |
34.00 |
|
|
|
|
|
||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
34.00 |
34.00 |
|
|
|
|
|
||
|
2080501 |
行政单位离退休 |
3.38 |
3.38 |
|
|
|
|
|
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
21.47 |
21.47 |
|
|
|
|
|
||
|
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
7.05 |
7.05 |
|
|
|
|
|
||
|
2080599 |
其他行政事业单位养老支出 |
2.10 |
2.10 |
|
|
|
|
|
||
|
210 |
卫生健康支出 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
|
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
|
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
|
||
|
221 |
住房保障支出 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
|
||
|
22102 |
住房改革支出 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
|
||
|
2210201 |
住房公积金 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
|
||
|
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。 |
||||||||||
支出决算表
|
公开03表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
合计 |
420.01 |
282.06 |
137.95 |
|
|
|
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
363.99 |
226.04 |
137.95 |
|
|
|
||
|
20108 |
审计事务 |
278.81 |
144.00 |
134.81 |
|
|
|
||
|
2010801 |
行政运行 |
173.92 |
142.94 |
30.99 |
|
|
|
||
|
2010803 |
机关服务 |
25.32 |
|
25.32 |
|
|
|
||
|
2010804 |
审计业务 |
9.65 |
1.06 |
8.59 |
|
|
|
||
|
2010805 |
审计管理 |
19.01 |
|
19.01 |
|
|
|
||
|
2010850 |
事业运行 |
5.99 |
|
5.99 |
|
|
|
||
|
2010899 |
其他审计事务支出 |
44.92 |
|
44.92 |
|
|
|
||
|
20113 |
商贸事务 |
9.12 |
5.98 |
3.13 |
|
|
|
||
|
2011308 |
招商引资 |
9.12 |
5.98 |
3.13 |
|
|
|
||
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
76.06 |
76.06 |
|
|
|
|
||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
76.06 |
76.06 |
|
|
|
|
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
34.00 |
34.00 |
|
|
|
|
||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
34.00 |
34.00 |
|
|
|
|
||
|
2080501 |
行政单位离退休 |
3.38 |
3.38 |
|
|
|
|
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
21.47 |
21.47 |
|
|
|
|
||
|
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
7.05 |
7.05 |
|
|
|
|
||
|
2080599 |
其他行政事业单位养老支出 |
2.10 |
2.10 |
|
|
|
|
||
|
210 |
卫生健康支出 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
||
|
221 |
住房保障支出 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
||
|
22102 |
住房改革支出 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
||
|
2210201 |
住房公积金 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
||
|
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。 |
|||||||||
财政拨款收入支出决算总表
|
公开04表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
收 入 |
支 出 |
|||||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
420.01 |
一、一般公共服务支出 |
33 |
363.99 |
363.99 |
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
|
二、外交支出 |
34 |
|
|
|
|
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
3 |
|
三、国防支出 |
35 |
|
|
|
|
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
36 |
|
|
|
|
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
37 |
|
|
|
|
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
38 |
|
|
|
|
|
|
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
|
|
|
|
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
40 |
34.00 |
34.00 |
|
|
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
41 |
6.56 |
6.56 |
|
|
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
42 |
|
|
|
|
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
43 |
|
|
|
|
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
44 |
|
|
|
|
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
45 |
|
|
|
|
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
|
|
|
|
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
47 |
|
|
|
|
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
48 |
|
|
|
|
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
49 |
|
|
|
|
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
|
|
|
|
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
51 |
15.47 |
15.47 |
|
|
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
|
|
|
|
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
|
|
|
|
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
|
|
|
|
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
55 |
|
|
|
|
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
56 |
|
|
|
|
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
57 |
|
|
|
|
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
|
|
|
|
|
本年收入合计 |
27 |
420.01 |
本年支出合计 |
59 |
420.01 |
420.01 |
|
|
|
年初财政拨款结转和结余 |
28 |
|
年末财政拨款结转和结余 |
60 |
|
|
|
|
|
一、一般公共预算财政拨款 |
29 |
|
|
61 |
|
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
30 |
|
|
62 |
|
|
|
|
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
31 |
|
|
63 |
|
|
|
|
|
总计 |
32 |
420.01 |
总计 |
64 |
420.01 |
420.01 |
|
|
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
||||||||
一般公共预算财政拨款支出决算表
|
公开05表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
420.01 |
282.06 |
137.95 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
363.99 |
226.04 |
137.95 |
||
|
20108 |
审计事务 |
278.81 |
144.00 |
134.81 |
||
|
2010801 |
行政运行 |
173.92 |
142.94 |
30.99 |
||
|
2010803 |
机关服务 |
25.32 |
|
25.32 |
||
|
2010804 |
审计业务 |
9.65 |
1.06 |
8.59 |
||
|
2010805 |
审计管理 |
19.01 |
|
19.01 |
||
|
2010850 |
事业运行 |
5.99 |
|
5.99 |
||
|
2010899 |
其他审计事务支出 |
44.92 |
|
44.92 |
||
|
20113 |
商贸事务 |
9.12 |
5.98 |
3.13 |
||
|
2011308 |
招商引资 |
9.12 |
5.98 |
3.13 |
||
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
76.06 |
76.06 |
|
||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
76.06 |
76.06 |
|
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
34.00 |
34.00 |
|
||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
34.00 |
34.00 |
|
||
|
2080501 |
行政单位离退休 |
3.38 |
3.38 |
|
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
21.47 |
21.47 |
|
||
|
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
7.05 |
7.05 |
|
||
|
2080599 |
其他行政事业单位养老支出 |
2.10 |
2.10 |
|
||
|
210 |
卫生健康支出 |
6.56 |
6.56 |
|
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
6.56 |
6.56 |
|
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
6.56 |
6.56 |
|
||
|
221 |
住房保障支出 |
15.47 |
15.47 |
|
||
|
22102 |
住房改革支出 |
15.47 |
15.47 |
|
||
|
2210201 |
住房公积金 |
15.47 |
15.47 |
|
||
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 |
||||||
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
公开06表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
人员经费 |
公用经费 |
|
|
|||||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
|
|
|
301 |
工资福利支出 |
252.14 |
302 |
商品和服务支出 |
17.76 |
307 |
债务利息及费用支出 |
|
|
|
|
30101 |
基本工资 |
103.02 |
30201 |
办公费 |
1.93 |
30701 |
国内债务付息 |
|
|
|
|
30102 |
津贴补贴 |
3.46 |
30202 |
印刷费 |
|
30702 |
国外债务付息 |
|
|
|
|
30103 |
奖金 |
6.79 |
30203 |
咨询费 |
|
30703 |
国内债务发行费用 |
|
|
|
|
30106 |
伙食补助费 |
|
30204 |
手续费 |
|
30704 |
国外债务发行费用 |
|
|
|
|
30107 |
绩效工资 |
47.62 |
30205 |
水费 |
0.10 |
310 |
资本性支出 |
4.79 |
|
|
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
34.98 |
30206 |
电费 |
0.89 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|
|
|
30109 |
职业年金缴费 |
11.82 |
30207 |
邮电费 |
0.20 |
31002 |
办公设备购置 |
4.79 |
|
|
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
8.61 |
30208 |
取暖费 |
|
31003 |
专用设备购置 |
|
|
|
|
30111 |
公务员医疗补助缴款 |
1.35 |
30209 |
物业管理费 |
|
31005 |
基础设施建设 |
|
|
|
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
0.94 |
30211 |
差旅费 |
2.65 |
31006 |
大型修缮 |
|
|
|
|
30113 |
住房公积金 |
28.89 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
|
|
|
|
30114 |
医疗费 |
0.12 |
30213 |
维修（护）费 |
|
31008 |
物资储备 |
|
|
|
|
30199 |
其他工资福利支出 |
4.54 |
30214 |
租赁费 |
|
31009 |
土地补偿 |
|
|
|
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
7.37 |
30215 |
会议费 |
|
31010 |
安置补助 |
|
|
|
|
30301 |
离休费 |
|
30216 |
培训费 |
|
310111 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
|
|
|
30302 |
退休费 |
2.85 |
30217 |
公务接待费 |
2.63 |
31012 |
拆迁补偿 |
|
|
|
|
30303 |
退职（役）费 |
|
30218 |
专用材料费 |
|
31013 |
公务用车购置 |
|
|
|
|
30304 |
抚恤金 |
|
30224 |
被装购置费 |
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
|
|
|
30305 |
生活补贴 |
|
30225 |
专用燃料费 |
|
31021 |
文物和陈列品购置 |
|
|
|
|
30306 |
救济费 |
|
30226 |
劳务费 |
|
31022 |
无形资产购置 |
|
|
|
|
30307 |
医疗费补助 |
3.38 |
30227 |
委托业务费 |
|
31099 |
其他资本性支出 |
|
|
|
|
30308 |
助学金 |
|
30228 |
工会经费 |
|
312 |
对企业补助 |
|
|
|
|
30309 |
奖励金 |
0.72 |
30229 |
福利费 |
5.98 |
31201 |
资本金注入 |
|
|
|
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
|
31203 |
政府投资基金股权投资 |
|
|
|
|
30311 |
代缴社会保险费 |
|
30239 |
其他交通费用 |
0.38 |
31204 |
费用补贴 |
|
|
|
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
0.42 |
30240 |
税金及附加费用 |
0.11 |
31205 |
利息补贴 |
|
|
|
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
2.89 |
31299 |
其他对企业补助 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
399 |
其他支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39907 |
国家赔偿费用支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39909 |
经常性赠与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39910 |
资本性赠与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39999 |
其他支出 |
|
|
|
|
人员经费合计 |
259.51 |
公用支出合计 |
22.55 |
|
|
|||||
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 |
|
|
||||||||
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
|
公开07表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
|||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 |
|||||||||
|
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。 |
|||||||||
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
|
公开08表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项 目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
||
|
注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 |
||||||
|
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。 |
||||||
财政拨款“三公”经费支出决算表
|
公开09表 |
||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|
项目 |
栏次 |
年初预算数 |
全年预算数 |
决算数 |
|
行次 |
|
1 |
2 |
3 |
|
一、“三公”经费支出 |
1 |
15.38 |
15.38 |
3.21 |
|
1.因公出国（境）费 |
2 |
|
|
|
|
2.公务用车购置及运行维护费 |
3 |
|
|
|
|
（1）公务用车购置费 |
4 |
|
|
|
|
（2）公务用车运行维护费 |
5 |
|
|
|
|
3.公务接待费 |
6 |
15.38 |
15.38 |
3.21 |
|
（1）国内接待费 |
7 |
—— |
—— |
3.21 |
|
其中：外事接待费 |
8 |
—— |
—— |
|
|
（2）国（境）外接待费 |
9 |
—— |
—— |
|
|
二、相关统计数 |
10 |
—— |
—— |
—— |
|
1.因公出国（境）团组数（个） |
11 |
—— |
—— |
|
|
2.因公出国（境）人次数（人） |
12 |
—— |
—— |
|
|
3.公务用车购置数（辆） |
13 |
—— |
—— |
|
|
4.公务用车保有量（辆） |
14 |
—— |
—— |
|
|
5.国内公务接待批次（个） |
15 |
—— |
—— |
32 |
|
其中：外事接待批次（个） |
16 |
—— |
—— |
|
|
6.国内公务接待人次（人） |
17 |
—— |
—— |
320 |
|
其中：外事接待人次（人） |
18 |
—— |
—— |
|
|
7.国（境）外公务接待批次（个） |
19 |
—— |
—— |
|
|
8.国（境）外公务接待人次（人） |
20 |
—— |
—— |
|
|
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。 |
||||
|
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出 |
||||
国有资产占用情况表
|
公开10表 |
||||
|
部门：全南县审计局 |
2023年度 |
单位：台、辆、套 |
||
|
项 目 |
栏次 |
决算数 |
||
|
一、车辆数合计(台、辆) |
1 |
0 |
||
|
1.副部（省）级及以上领导用车 |
2 |
0 |
||
|
2.主要负责人用车 |
3 |
0 |
||
|
3.机要通信用车 |
4 |
0 |
||
|
4.应急保障用车 |
5 |
0 |
||
|
5.执法执勤用车 |
6 |
0 |
||
|
6.特种专业技术用车 |
7 |
0 |
||
|
7.离退休干部服务用车 |
8 |
0 |
||
|
8.其他用车 |
9 |
0 |
||
|
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套) |
10 |
0 |
||
|
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。 |
||||
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2023年度收入总计420.01万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计420.01万元，比上年减少152.05万元，下降26.58%，主要原因：上年结余减少。
本年收入的具体构成：财政拨款收入420.01万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
二、支出决算情况说明
本部门2023年度支出总计420.01万元，其中本年支出合计420.01万元，比上年减少152.05万元，下降26.58%，主要原因：按照上级紧日子要求，节约审计业务、一般公务开支；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无此项支出。
本年支出的具体构成：基本支出282.06万元，占67.16%；项目支出137.95万元，占32.84%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数457.05万元，决算数420.01万元，完成年初预算的91.90%。其中：
（一）一般公共服务支出（类）年初预算数409.50万元，决算数363.99万元，完成年初预算的88.89%。预决算差异主要原因：按照上级紧日子要求，节约审计业务、一般公务开支。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数25.53万元，决算数34.00万元，完成年初预算的133.19%。预决算差异主要原因：按照上级要求，调整当年单位人员养老保险。
（三）卫生健康支出（类）年初预算数6.56万元，决算数6.56万元，完成年初预算的100.00%。
（四）住房保障支出（类）年初预算数15.47万元，决算数15.47万元，完成年初预算的100.00%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出282.06万元，其中：
（一）工资福利支出252.14万元，比上年减少77.71万元，下降23.56%，主要原因：单位1人调出，1人退休。
（二）商品和服务支出17.76万元，比上年减少98.59万元，下降84.73%，主要原因：节约审计业务、一般公务开支。。
（三）对个人和家庭补助支出7.37万元，比上年增加0.50万元，增长7.31%，主要原因：1人退休增加退休人员基础绩效。
（四）资本性支出4.79万元，比上年增加4.79万元，主要原因：办公器材采购。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数15.38万元，决算数3.21万元，完成全年预算的20.84%；决算数比上年增加0.20万元，增长6.58%，其中：
（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无因公出国（境）人员。决算数与上年持平，主要原因：本单位无因公出国（境）人员。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本单位无因公出国（境）人员。
（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：
公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。
（三）公务接待费全年预算数15.38万元，决算数3.21万元，完成全年预算的20.84%，主要原因：严格控制商务接待。决算数比上年增加0.20万元,增长6.58%，主要原因：因审计业务增加，本年公务接待较往年增加。全年国内公务接待32批，累计接待320人次，主要是：市审计局指导工作、同级审计局业务交流。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出22.55万元，决算数比上年减少93.80万元，下降80.62%，主要原因：节约审计业务、一般公务开支。。
七、政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额5.60万元，其中：政府采购货物支出4.79万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.81万元。授予中小企业合同金额4.74万元，占政府采购支出总额的84.59%，其中：授予小微企业合同金额4.74万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
八、国有资产占用情况说明
截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金 163万元，占项目支出总额的100%。其中，5个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。
组织对5个项目开展了部门评价，分别为：“审计业务经费”、“其他收入”、“基建审计业务”、“非税收入执收成本”、“审计工作经费”。涉及一般公共预算支出163万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看， 。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出420.01万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，通过对项目资金的绩效评价，了解专项经费项目的资金来源、使用和管理情况、项目组织和实施情况，检验项目使用是否达到预期目标，总结经验，分析问题，强化项目资金管理，强化责任，建立科学、合理的专项经费项目资金绩效评价管理体系，促进公共财政 阳光化，提高财政资金使用效益。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出420.01万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，在县委、县政府的坚强领导下，在局领导的统筹组织和各部门的协助下，全年工作全部完成，财政资金按照要求规范使用，充分发挥了项目资金的使用效率，资金全部通过国库集中支付完成支付，无虚报、挤占、挪用，项目总体实现了项目绩效目标，达成了预期绩效。
1.项目绩效目标完成情况：一是项目资金执行良好，均能保质保量及时完成绩效目标，项目成本控制良好：二是项目的执行均能取得较好的经济效益、社会效益、均能注重生态效益，都有较好的可持续性；三是项目的服务对象满意度都比较高，社会影响面良好。
2.偏离绩效目标的原因：通过对我单位项目情况的分析，反映出目前在项目支出的执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足，预算编制不够精细，指标细化不够明确，预算执行进展缓慢。
3.改进措施：一是加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。二是加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。
全南县审计局（本级）“审计业务专项项目支出绩效自评表”如下：
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||||
|
项目名称 |
审计业务经费 |
||||||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
实施单位 |
全南县审计局 |
||||||||||
|
项目资金 |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||||
|
年度资金总额 |
26 |
26 |
25.32 |
10 |
97.38 |
8 |
|||||||
|
政府预算资金 |
26 |
26 |
25.32 |
— |
97.38 |
— |
|||||||
|
年度 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||||
|
目标1：完成2023年度经济责任审计 目标2：完成2023年度专项审计 |
已完成 |
||||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 |
实际 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 |
|||||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
指标1：保障各项活动经费开支 |
＝26万元 |
25.32 |
20 |
19 |
|
||||||
|
社会成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
产出指标 |
数量指标 |
完成2023年度经济责任审计；完成2023年度专项审计 |
≥16 |
16 |
20 |
20 |
|
||||||
|
质量指标 |
出具经济责任审计独立报告；出具专项审计报告 |
各项活动高质量发展 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
时效指标 |
完成2023年度经济责任审计； 完成2023年度专项审计 |
12月底完成 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
指标1：助力全县经济社会高质量发展 |
促进被审计单位完善内控制度 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
||||||
|
社会效益指标 |
减少国有资金，国有资产的流失；加强经济责任监督，反腐倡廉。 |
完成审计监督职能 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
|||||||
|
生态效益指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
指标1：被审计单位满意度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||||
|
总分 |
97 |
97 |
|
||||||||||
全南县审计局（本级）“基建审计业务项目支出绩效自评表”如下：
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||||
|
项目名称 |
基建审计业务 |
||||||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
实施单位 |
全南县审计局 |
||||||||||
|
项目资金 |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||||
|
年度资金总额 |
6 |
6 |
5.99 |
10 |
99.86 |
8 |
|||||||
|
政府预算资金 |
6 |
6 |
5.99 |
— |
99.86 |
— |
|||||||
|
年度 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||||
|
完成2023年基建审计业务 |
已完成 |
||||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 |
实际 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 |
|||||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
指标1：保障各项活动经费开支 |
＝6万元 |
5.99 |
20 |
19 |
|
||||||
|
社会成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
产出指标 |
数量指标 |
完成2023年度基建审核 |
≥3场次 |
3 |
20 |
20 |
|
||||||
|
质量指标 |
工程核减率 |
5% |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
时效指标 |
工程项目在规定时间内出具审计报告 |
12月底完成 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
指标1：助力全县经济社会高质量发展 |
审计收入上缴财政 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
||||||
|
社会效益指标 |
节省基础建设资金，保障工程质量 |
保质保量完成 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
|||||||
|
生态效益指标 |
基础建设改善人居生活环境 |
改善人居环境 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
指标1：被审计单位满意度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||||
|
总分 |
97 |
97 |
|
||||||||||
全南县审计局（本级）“审计工作经费项目支出绩效自评表”如下：
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||||
|
项目名称 |
审计工作经费 |
||||||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
实施单位 |
全南县审计局 |
||||||||||
|
项目资金 |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||||
|
年度资金总额 |
30 |
30 |
19.01 |
10 |
66.36 |
7 |
|||||||
|
政府预算资金 |
30 |
30 |
19.01 |
— |
63.36 |
— |
|||||||
|
年度 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||||
|
完成2023年基建审计业务 |
已完成 |
||||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 |
实际 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 |
|||||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
指标1：保障各项活动经费开支 |
＝30万元 |
19.01 |
20 |
18 |
|
||||||
|
社会成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
产出指标 |
数量指标 |
完成2023年度经济责任审计；完成2023年度专项审计 |
≥16 |
16 |
20 |
20 |
|
||||||
|
质量指标 |
出具经济责任审计独立报告；出具专项审计报告 |
各项活动高质量发展 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
时效指标 |
完成2023年度经济责任审计； 完成2023年度专项审计 |
12月底完成 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
指标1：助力全县经济社会高质量发展 |
促进被审计单位完善内控制度 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
||||||
|
社会效益指标 |
减少国有资金，国有资产的流失；加强经济责任监督，反腐倡廉。 |
完成审计监督职能 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
|||||||
|
生态效益指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
指标1：被审计单位满意度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||||
|
总分 |
95 |
95 |
|
||||||||||
全南县审计局（本级）“其他收入项目支出绩效自评表”如下：
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||||
|
项目名称 |
其他收入 |
||||||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
实施单位 |
全南县审计局 |
||||||||||
|
项目资金 |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||||
|
年度资金总额 |
35 |
35 |
0 |
10 |
0 |
0 |
|||||||
|
政府预算资金 |
35 |
35 |
0 |
— |
0 |
— |
|||||||
|
年度 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||||
|
完成2023年基建审计业务 |
已完成 |
||||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 |
实际 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 |
|||||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
指标1：保障各项活动经费开支 |
＝35万元 |
0 |
20 |
20 |
|
||||||
|
社会成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
产出指标 |
数量指标 |
完成2023年度经济责任审计；完成2023年度专项审计 |
≥16 |
16 |
20 |
20 |
|
||||||
|
质量指标 |
出具经济责任审计独立报告；出具专项审计报告 |
各项活动高质量发展 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
时效指标 |
完成2023年度经济责任审计； 完成2023年度专项审计 |
12月底完成 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
指标1：助力全县经济社会高质量发展 |
促进被审计单位完善内控制度 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
||||||
|
社会效益指标 |
减少国有资金，国有资产的流失；加强经济责任监督，反腐倡廉。 |
完成审计监督职能 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
|||||||
|
生态效益指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
指标1：被审计单位满意度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||||
|
总分 |
90 |
90 |
|
||||||||||
全南县审计局（本级）“非税收入执收成本项目支出绩效自评表”如下：
|
项目支出绩效自评表 |
|||||||||||||
|
（2023年度） |
|||||||||||||
|
项目名称 |
非税收入执收成本 |
||||||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
实施单位 |
全南县审计局 |
||||||||||
|
项目资金 |
|
年初预算数 |
全年预算数A |
全年执行数B |
分值 |
执行率 |
得分 |
||||||
|
年度资金总额 |
66 |
66 |
0 |
10 |
0 |
0 |
|||||||
|
政府预算资金 |
66 |
66 |
0 |
— |
0 |
— |
|||||||
|
年度 |
预期目标 |
实际完成情况 |
|||||||||||
|
完成2023年基建审计业务 |
已完成 |
||||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 |
实际 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析 |
|||||
|
成本指标 |
经济成本指标 |
指标1：保障各项活动经费开支 |
＝66万元 |
0 |
20 |
20 |
|
||||||
|
社会成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
生态环境成本指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
产出指标 |
数量指标 |
完成2023年度经济责任审计；完成2023年度专项审计 |
≥16 |
16 |
20 |
20 |
|
||||||
|
质量指标 |
出具经济责任审计独立报告；出具专项审计报告 |
各项活动高质量发展 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
时效指标 |
完成2023年度经济责任审计； 完成2023年度专项审计 |
12月底完成 |
基本达成目标 |
10 |
10 |
|
|||||||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
指标1：助力全县经济社会高质量发展 |
促进被审计单位完善内控制度 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
||||||
|
社会效益指标 |
减少国有资金，国有资产的流失；加强经济责任监督，反腐倡廉。 |
完成审计监督职能 |
基本达成目标 |
5 |
5 |
|
|||||||
|
生态效益指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
指标1：被审计单位满意度 |
≥95% |
95 |
10 |
10 |
|
||||||
|
总分 |
90 |
90 |
|
||||||||||
（三）部门评价项目绩效评价情况。
项目部门评价报告见第五部分附件。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）教育支出：反映政府教育事务支出。
（三）文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。
（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
（五）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
（六）城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。
（七）住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
三、相关专业名词
（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
部门评价报告
一、基本情况
（一）项目概况。
2023年，全南县审计局紧紧围绕县委、县政府和上级审计机关的工作要求，认真履行审计监督职责。
全南县审计局2023年度5个项目：“审计业务经费”、“其他收入”、“基建审计业务”、“非税收入执收成本”、“审计工作经费”预算安排163万元，实际支出50.32万元。
（二）项目绩效目标。
总体目标：做好审计工作经费保障，完成全年项目审计。
阶段性目标：完成阶段性项目审计。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
加强经费的支出管理，提高资金使用效益，严格执行《中华人民共和国预算法》，对委托审计业务费、重新安排委托审计业务费、审计业务费、提前下达2023年中央对地方审计专项补助经费、重新安排中央补助审计业务费项目支出情况开展绩效评价。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等
此次自评工作本着客观公正和有效性原则，以办公室人员为主，其他相关职能股室人员配合收集自评材料，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况。对部门项目支出的“目标设定”的合理性、可行性、明确性，“资金投入”的合理性、科学性，“组织实施”的合法性、完成性，“资金管理”的合法合规性、规范性，“产出和效益”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析自评，将产出指标进一步细分为数量指标、时效指标，效益指标进一步细分为社会效益指标进行定量分析，填写相关自评表格，形成本评价报告。
参考《项目支出绩效评价指标体系框架》按指标及评价标准打分。
|
个性评价指标 |
分值 |
评价内容（标准） |
||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
||
|
项目决策 |
项目立项 |
立项依据充分性 |
5 |
考察项目立项的依据，项目与部门职责的充分性与相关性 |
|
立项程序规范性 |
5 |
用以反映和考核部门（单位）项目的立项程序是否规范 |
||
|
绩效目标 |
绩效目标合理性 |
5 |
用以反映和考核部门（单位）项目绩效目标与部门履职的相符性情况 |
|
|
绩效指标明确性 |
5 |
部门（单位）所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量 |
||
|
资金投入 |
预算编制科学性 |
5 |
考核预算编制安排是否科学 |
|
|
资金分配合理性 |
5 |
考核项目资金占整体预算的比例是否合理 |
||
|
项目过程 |
资金管理 |
资金到位率 |
2 |
考核资金实际下达金额与预算安排金额是否一致 |
|
预算执行率 |
3 |
考核项目资金实际支出金额与下达金额是否一致 |
||
|
资金使用合规性 |
3 |
考核项目资金是否按规定使用 |
||
|
组织实施 |
管理制度健全性 |
1 |
考核项目资金管理制度是否健全 |
|
|
管理执行有效性 |
1 |
考核项目管理是否执行到位 |
||
|
项目产出 |
产出数量 |
实际完成率 |
10 |
项目实施的实际产出数与计划产出数 的比率 |
|
产出质量 |
质量达标率 |
10 |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率 |
|
|
产出时效 |
完成及时性 |
10 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
|
|
产出成本 |
成本节约率 |
10 |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率 |
|
|
项目效益 |
经济效益 |
实施效益 |
4 |
项目带动经济发展情况 |
|
社会效益 |
实施效益 |
4 |
项目实施产生的社会效益 |
|
|
环境效益 |
实施效益 |
4 |
项目对环境的影响 |
|
|
可持续影响 |
实施效益 |
4 |
项目实施所产生的可持续影响 |
|
|
满意度 |
满意度 |
4 |
社会公众或服务对象满意度 |
|
|
总分 |
|
|
100 |
|
（三）绩效评价工作过程
参考财政部门预算绩效管理共性指标体系框架，我们构建了较为完善的绩效评价指标体系，并设置了合理的评价标准，指标体系涵盖了该项目的项目决策、项目过程、项目产出、产出质量、产出效果和服务对象满意度
产出质量指标下设数量指标、质量指标、时效指标。效益指标下设经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标。满意度指标下设服务对象满意度指标。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
本年度，我局顺利完成政策措施落实情况审计、财政审计、自然资源环境审计、领导干部经济责任审计等项目审计。根据《部门评价评分表》评分，得分100分，财政支出绩效为“优”。
|
部门评价评分表 |
|||||||||
|
项目名称 |
审计业务经费项目 |
||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
项目实施单位 |
全南县审计局 |
||||||
|
项目负责人 |
黄榜舜 |
联系电话 |
13907974397 |
||||||
|
项目类型 |
经常性项目（√） 一次性项目（） |
||||||||
|
计划投资额（万元） |
26 |
实际到位资金（万元） |
26 |
实际使用性况（万元） |
25.32 |
||||
|
其中：中央财政 |
|
其中：中央财政 |
|
|
|
||||
|
省财政 |
|
省财政 |
|
|
|
||||
|
市县财政 |
26 |
市县财政 |
26 |
|
25.32 |
||||
|
其他 |
|
其他 |
|
|
|
||||
|
二、绩效评价指标评分（参考） |
|||||||||
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|||
|
决策 |
40 |
项目立项 |
5 |
立项依据充分性 |
2.5 |
2.5 |
|||
|
立项程序规范性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
绩效目标 |
5 |
绩效目标合理性 |
2.5 |
2.5 |
|||||
|
绩效指标明确性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金投入 |
10 |
预算编制科学性 |
5 |
5 |
|||||
|
资金分配合理性 |
5 |
5 |
|||||||
|
过程 |
资金管理 |
5 |
资金到位率 |
2.5 |
2.5 |
||||
|
预算执行率 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金管理 |
5 |
资金使用合规性 |
5 |
5 |
|||||
|
组织实施 |
10 |
管理制度健全性 |
5 |
5 |
|||||
|
管理执行有效性 |
5 |
5 |
|||||||
|
产出 |
60 |
产出数量 |
5 |
可根据项目实际情况有选择地设置和细化 |
5 |
5 |
|||
|
产出质量 |
10 |
10 |
10 |
||||||
|
产出时效 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
产出成本 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
效益 |
经济效益 |
10 |
10 |
7 |
|||||
|
社会效益 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
环境效益 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
可持续影响 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
满意度 |
10 |
社会公众或服务对象满意度 |
10 |
10 |
|||||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
97 |
|||
|
评价等次 |
优? 良¨ 中¨ 差¨ |
||||||||
|
100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差 |
|||||||||
|
部门评价评分表 |
|||||||||
|
项目名称 |
基建审计业务经费项目 |
||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
项目实施单位 |
全南县审计技术保障中心 |
||||||
|
项目负责人 |
曾华 |
联系电话 |
13184532750 |
||||||
|
项目类型 |
经常性项目（√） 一次性项目（） |
||||||||
|
计划投资额（万元） |
6 |
实际到位资金（万元） |
6 |
实际使用性况（万元） |
5.99 |
||||
|
其中：中央财政 |
|
其中：中央财政 |
|
|
|
||||
|
省财政 |
|
省财政 |
|
|
|
||||
|
市县财政 |
6 |
市县财政 |
6 |
|
5.99 |
||||
|
其他 |
|
其他 |
|
|
|
||||
|
二、绩效评价指标评分（参考） |
|||||||||
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|||
|
决策 |
40 |
项目立项 |
5 |
立项依据充分性 |
2.5 |
2.5 |
|||
|
立项程序规范性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
绩效目标 |
5 |
绩效目标合理性 |
2.5 |
2.5 |
|||||
|
绩效指标明确性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金投入 |
10 |
预算编制科学性 |
5 |
5 |
|||||
|
资金分配合理性 |
5 |
5 |
|||||||
|
过程 |
资金管理 |
5 |
资金到位率 |
2.5 |
2.5 |
||||
|
预算执行率 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金管理 |
5 |
资金使用合规性 |
5 |
5 |
|||||
|
组织实施 |
10 |
管理制度健全性 |
5 |
5 |
|||||
|
管理执行有效性 |
5 |
5 |
|||||||
|
产出 |
60 |
产出数量 |
5 |
可根据项目实际情况有选择地设置和细化 |
5 |
5 |
|||
|
产出质量 |
10 |
10 |
10 |
||||||
|
产出时效 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
产出成本 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
效益 |
经济效益 |
10 |
10 |
7 |
|||||
|
社会效益 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
环境效益 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
可持续影响 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
满意度 |
10 |
社会公众或服务对象满意度 |
10 |
10 |
|||||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
97 |
|||
|
评价等次 |
优? 良¨ 中¨ 差¨ |
||||||||
|
100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差 |
|||||||||
|
部门评价评分表 |
|||||||||
|
项目名称 |
审计工作经费项目 |
||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
项目实施单位 |
全南县审计局 |
||||||
|
项目负责人 |
黄榜舜 |
联系电话 |
13907974397 |
||||||
|
项目类型 |
经常性项目（√） 一次性项目（） |
||||||||
|
计划投资额（万元） |
30 |
实际到位资金（万元） |
30 |
实际使用性况（万元） |
19.01 |
||||
|
其中：中央财政 |
|
其中：中央财政 |
|
|
|
||||
|
省财政 |
|
省财政 |
|
|
|
||||
|
市县财政 |
30 |
市县财政 |
30 |
|
19.01 |
||||
|
其他 |
|
其他 |
|
|
|
||||
|
二、绩效评价指标评分（参考） |
|||||||||
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|||
|
决策 |
40 |
项目立项 |
5 |
立项依据充分性 |
2.5 |
2.5 |
|||
|
立项程序规范性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
绩效目标 |
5 |
绩效目标合理性 |
2.5 |
2.5 |
|||||
|
绩效指标明确性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金投入 |
10 |
预算编制科学性 |
5 |
5 |
|||||
|
资金分配合理性 |
5 |
5 |
|||||||
|
过程 |
资金管理 |
5 |
资金到位率 |
2.5 |
2.5 |
||||
|
预算执行率 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金管理 |
5 |
资金使用合规性 |
5 |
5 |
|||||
|
组织实施 |
10 |
管理制度健全性 |
5 |
5 |
|||||
|
管理执行有效性 |
5 |
5 |
|||||||
|
产出 |
60 |
产出数量 |
5 |
可根据项目实际情况有选择地设置和细化 |
5 |
5 |
|||
|
产出质量 |
10 |
10 |
10 |
||||||
|
产出时效 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
产出成本 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
效益 |
经济效益 |
10 |
10 |
5 |
|||||
|
社会效益 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
环境效益 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
可持续影响 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
满意度 |
10 |
社会公众或服务对象满意度 |
10 |
10 |
|||||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
97 |
|||
|
评价等次 |
优? 良¨ 中¨ 差¨ |
||||||||
|
100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差 |
|||||||||
|
部门评价评分表 |
|||||||||
|
项目名称 |
其他收入项目 |
||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
项目实施单位 |
全南县审计局 |
||||||
|
项目负责人 |
黄榜舜 |
联系电话 |
13907974397 |
||||||
|
项目类型 |
经常性项目（√） 一次性项目（） |
||||||||
|
计划投资额（万元） |
35 |
实际到位资金（万元） |
35 |
实际使用性况（万元） |
0 |
||||
|
其中：中央财政 |
|
其中：中央财政 |
|
|
|
||||
|
省财政 |
|
省财政 |
|
|
|
||||
|
市县财政 |
35 |
市县财政 |
35 |
|
0 |
||||
|
其他 |
|
其他 |
|
|
|
||||
|
二、绩效评价指标评分（参考） |
|||||||||
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|||
|
决策 |
40 |
项目立项 |
5 |
立项依据充分性 |
2.5 |
2.5 |
|||
|
立项程序规范性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
绩效目标 |
5 |
绩效目标合理性 |
2.5 |
2.5 |
|||||
|
绩效指标明确性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金投入 |
10 |
预算编制科学性 |
5 |
5 |
|||||
|
资金分配合理性 |
5 |
5 |
|||||||
|
过程 |
资金管理 |
5 |
资金到位率 |
2.5 |
2.5 |
||||
|
预算执行率 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金管理 |
5 |
资金使用合规性 |
5 |
5 |
|||||
|
组织实施 |
10 |
管理制度健全性 |
5 |
5 |
|||||
|
管理执行有效性 |
5 |
5 |
|||||||
|
产出 |
60 |
产出数量 |
5 |
可根据项目实际情况有选择地设置和细化 |
5 |
5 |
|||
|
产出质量 |
10 |
10 |
10 |
||||||
|
产出时效 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
产出成本 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
效益 |
经济效益 |
10 |
10 |
0 |
|||||
|
社会效益 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
环境效益 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
可持续影响 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
满意度 |
10 |
社会公众或服务对象满意度 |
10 |
10 |
|||||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
90 |
|||
|
评价等次 |
优? 良¨ 中¨ 差¨ |
||||||||
|
100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差 |
|||||||||
|
部门评价评分表 |
|||||||||
|
项目名称 |
非税收入执收成本经费项目 |
||||||||
|
主管部门 |
全南县审计局 |
项目实施单位 |
全南县审计局 |
||||||
|
项目负责人 |
黄榜舜 |
联系电话 |
13907974397 |
||||||
|
项目类型 |
经常性项目（√） 一次性项目（） |
||||||||
|
计划投资额（万元） |
66 |
实际到位资金（万元） |
66 |
实际使用性况（万元） |
0 |
||||
|
其中：中央财政 |
|
其中：中央财政 |
|
|
|
||||
|
省财政 |
|
省财政 |
|
|
|
||||
|
市县财政 |
66 |
市县财政 |
66 |
|
0 |
||||
|
其他 |
|
其他 |
|
|
|
||||
|
二、绩效评价指标评分（参考） |
|||||||||
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|||
|
决策 |
40 |
项目立项 |
5 |
立项依据充分性 |
2.5 |
2.5 |
|||
|
立项程序规范性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
绩效目标 |
5 |
绩效目标合理性 |
2.5 |
2.5 |
|||||
|
绩效指标明确性 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金投入 |
10 |
预算编制科学性 |
5 |
5 |
|||||
|
资金分配合理性 |
5 |
5 |
|||||||
|
过程 |
资金管理 |
5 |
资金到位率 |
2.5 |
2.5 |
||||
|
预算执行率 |
2.5 |
2.5 |
|||||||
|
资金管理 |
5 |
资金使用合规性 |
5 |
5 |
|||||
|
组织实施 |
10 |
管理制度健全性 |
5 |
5 |
|||||
|
管理执行有效性 |
5 |
5 |
|||||||
|
产出 |
60 |
产出数量 |
5 |
可根据项目实际情况有选择地设置和细化 |
5 |
5 |
|||
|
产出质量 |
10 |
10 |
10 |
||||||
|
产出时效 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
产出成本 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
效益 |
经济效益 |
10 |
10 |
0 |
|||||
|
社会效益 |
5 |
5 |
5 |
||||||
|
环境效益 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
可持续影响 |
5 |
5 |
3 |
||||||
|
满意度 |
10 |
社会公众或服务对象满意度 |
10 |
10 |
|||||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
90 |
|||
|
评价等次 |
优? 良¨ 中¨ 差¨ |
||||||||
|
100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差 |
|||||||||
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
1.项目组织情况分析。项目组织有计划有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。
2.项目管理情况分析。领导重视，责任明确。
(二)项目过程情况。
（1）项目资金管理情况。资金管理办法比较规范，专款专用，严格按照管理办法进行拨付使用。
（2）项目立项情况。立项依据充分，符合法律法规要求，立项程序规范。
（三）项目产出情况。
（1）数量指标：完成全年审计项目。
（2）质量指标：审计项目质量合格率达到100%。
（3）时效指标：审计项目完成及时率达到100%。
（4）成本指标：严格控制支出成本，项目未超预算。资金准时到位，未影响项目实施，资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。
（四）项目效益情况。
（1）稳妥推进领导干部经济责任审计、重大政策措施有效落实等项目审计，强化对权力运行监督。同时，加强审计整改力度，保障审计工作目标实现。
（2）实现全年投资审计项目，加强政府投资项目的审计监督，节省资金，提高政府投资管理水平与投资效益，促进财政资金提质增效。
（3）我局工作人员在项目审计过程中认真履行工作职责，严格遵守工作纪律，按照工作程序保质保量地完成项目审计，并出具审计报告。被审计对象满意度达100%。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1、强化审计队伍工作基础。要求各审计组明确工作职责，严格遵守审计纪律，规范审计行为。
2、强化审计人员培训。结合工作要求，开展审计人员精准培训，运用专家指导、视频学习和集中业务培训等多种培训方式，丰富培训内容，提高审计人员审计能力。
3、强化审计工作指导。多次请市局指导审计工作；经常性走访调研、实地查看绘图操作、带队开展验收等，进一步提升投资审计质量。
(二)存在的问题及原因分析
2023年，我局严格按照县财政局批复的绩效目标对应项目执行，做好指标使用管理，控制绩效目标偏差，全年未出现目标偏差。但是，也存在一些问题：预算绩效管理工作有待加强，项目产生的效益目标有待提高；审计过程中“一专多能”的复合型审计人才和大数据审计人才紧缺，审计力量需要加强。
六、有关建议
（一）进一步提高项目精细化、科学化管理。在实施过程中规范管理，做到事前有计划、事中有监督、事后有问效，严格管理。
（二）进一步加强项目预算编制和支出管理，不断提高项目资金使用水平。做到资金使用的安全规范，对项目经费实行专项管理，保证经费及时到位和合理使用。
（三）进一步发挥审计作用。加强审计整改工作督促力度，完善审计整改工作机制，与纪委监委、组织部门等形成审计监督合力，促进审计发现问题及时整改到位。
七、其他需要说明的问题
无
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