一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

全南县自然资源执法监察大队主要职责是承担依法维护好自然资源管理秩序，动态巡回检查全县自然资源保护、开发、利用情况，及时发现、制止、报告自然资源违法行为；受全南县自然资源局委托查处制止各类违法案件；负责处理全县自然资源违法违章行为等职责。

2．机构情况。

全南县自然资源执法监察大队内未设股室。

人员共计23人，其中：行政编制人数0人，参照公务员法管理的事业编制人数0人，事业编制人数0人，其他人员23人。实有人数23人，其中：在职人数小计0人，行政在职人数0人，参照公务员法管理的事业单位在职人数0人，事业单位在职人数0人，其他在职人数23人。离休人数小计0人，退休人数小计0人。

（二）当年取得的主要事业成效。

做好了管理区域内的查违拆违工作，依法查处、制止各类自然资源违法违章行为，遏制各类自然资源违法违章行为新增。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入预算情况

2023年全南县自然资源局收入预算总额为1802.86万元,较上年预算安排增加706.71万元,主要原因为机构改革，人员增加，工作职能增加。其中：财政拨款收入1166.86万元，较上年预算安排增加70.71万元，主要原因为机构改革，人员增加，工作职能增加；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加0万元；其他收入636万元，较上年预算安排增加636万元，主要原因为机构改革，人员增加，工作职能增加；国库集中支付网上结转0万元，较上年预算安排增加0万元。        

（二）支出预算情况

2023年全南县自然资源局支出预算总额为1802.86万元,较上年预算安排增加372.82万元,主要原因为机构改革，人员增加，工作职能增加。

按支出项目类别划分：基本支出714.9万元，较上年预算安排减少357.19万元，其中：工资福利支出647.73万元、商品和服务支出57.24万元、对个人和家庭的补助9.93万元、资本性支出0万元；项目支出1087.96万元，较上年预算安排增加730.01万元，其中：商品和服务支出1087.96万元、资本性支出0万元。

按支出功能科目划分：社会保障和就业支出90.09万元，较上年预算安排减少11.16万元，卫生健康支出24.25万元，较上年预算安排增加0.97万元；自然资源海洋气象等支出1631.48万元，较上年预算安排增加392.19万元；住房公积金57.04万元，较上年预算安排减少9.18万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出647.73万元，较上年预算安排减少238.67万元；商品和服务支出57.24万元，较上年预算安排减少108.11万元；对个人和家庭的补助9.93万元，较上年预算安排增加1.59万元；资本性支出17.07万元，较上年预算安排减少2.93万元。

（三）收入支出预算执行情况。

1.收入支出与预算对比分析。

 本单位2023年度财政拨款收入本年支出年初预算数为   2200.43万元，决算数为2997.04万元，完成年初预算的136.2%。其中：

（1）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为350.07万元，完成年初预算的0%。

（2）科学技术支出出年初预算数为0万元，决算数为0.3万元，完成年初预算的0%。

（3）社会保障和就业支出年初预算数为90.09万元，决算数为130.14万元，完成年初预算的144.31%，

（4）卫生健康支出年初预算数为24.25万元，决算数为24.25万元，完成年初预算的100%。

（5）节能环保支出年初预算数为0万元，决算数为18.6万元，完成年初预算的0%。

（5）城乡社区支出年初预算数为624.9万元，决算数为802.72万元，完成年初预算的128.46%。

（6）自然资源海洋气象等支出年初预算数为1003.15万元，决算数为1105.13万元，完成年初预算的110.17%。

（7）住房保障支出年初预算数为57.04万元，决算数为57.04万元，完成年初预算的100%。

（8）灾害防治及应急管理支出年初预算数为401万元，决算数为508.79万元，完成年初预算的126.88%。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。本年收入的具体构成为：财政拨款收入2997.04万元，占总收入88.92 %；事业收入 0万元，占总收入0 %；经营收入0万元，占总收入0%；其他收入373.34万元，占总收入11.08 %。 本年支出的具体构成为：基本支出1064.22万元，占总支出 31.58 %；项目支出2306.16万元，占总支出68.42%；经营支出 0 万元，占总支出0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占总支出0 %。

3．支出按经济分类科目分析。

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为29.69万元，决算数为17.61万元，完成全年预算的 59.31 %。

（1）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计0 人次。

（2）公务接待费支出全年预算数为29.69万元，决算数为17.61万元，完成全年预算的59.31 %。全年国内公务接待0  批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（3）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0 万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，全年购置公务用车0 辆。公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，年末公务用车保有0 辆。

（4）会议费支出情况：本单位无会议费支出。

（5）培训费支出情况：本单位无培训费支出。

（6）其他对单位影响较大的支出情况。

（7）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023年全南县自然资源局财政拨款收入为2997.04万元，按支出项目类别划分：基本支出1064.22万元，其中：工资福利支出958.07万元、商品和服务支出62.62万元、对个人和家庭的补助43.53万元、资本性支出0万元；项目支出1932.82万元，其中：工资福利支出405.83万元，商品和服务支出457.59万元、对个人和家庭的补助11.61万元、资本性支出1057.79万元。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入合计373.34万元，其中事业收入0万元、经营收入0万元、其他收入373.34万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目收支平衡财政拨款年末结转结余和非财政拨款年末结转结余都为零。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2023年末全南县自然资源局资产总额469.54万元、负债总额597.91万元、净资产总额-128.37万元。资产负债率为127.34%。

（五）绩效目标完成情况

做好了管理区域内的查违拆违工作，依法查处城市规划区内违反城乡规划法律、法规规定的违法（规）建设行为。。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

巡查力度加强，违建数量逐步减少，未能完成年度拆除违建数量的指标，偏离绩效目标。下一步将继续加大查违拆违日常巡查监管力度，遏制“两违”行为新发生。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2023年度，我单位加强组织领导，树立责任意识，进一步健全完善财务管理制度，强化财务审批和内部控制管理，严格部门预算执行力度，及时清理往来资金，提高资金使用效益，同时按照《政府会计制度》规范会计日常核算行为。单位严格按照绩效管理有关规定，开展绩效目标编制、绩效监控及绩效评价等工作，确保绩效监控全覆盖，不断提升绩效自评管理，在绩效跟踪和评价过程中，对填报内容严格把关，确保证明材料客观详实，评价数据科学准确。单位全面贯彻落实党的二十大精神，按照财政部门决算工作要求，着力优化决算编报、审核、公开等工作措施，强化决算反映和促进功能，适应预算管理一体化系统变化，及时完成年度决算报表的编制工作，严格决算编审，做到收支真实、数字准确、内容完整、报送及时。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

2023年我单位为提高预算绩效信息的透明度，在政府门户网站决算公开中统一公开自评工作开展情况和项目绩效目标完成情况，稳步推动了绩效信息向社会公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

 无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%