全南县审计局2022年度部门决算

目    录

第一部分  审计局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  全南县审计局部门概况

一、部门主要职能

（一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）组织起草审计方面的规范性文件，提出相关政策建议。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委县政府有关部门、乡镇通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含事业单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇（社区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。

（八）核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）指导和监督内部审计工作，组织实施特定项目的专项审计和审计调查。

（十）指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：局本级和所属股级预算单位。本单位设立6个内设机构，分别是经济责任审计股、财务室、办公室、农业农村审计股、法规股、财金行文股等。

本部门2022年年末实有人数21人，其中在职人员21人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员7人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人。

第二部分  2022年度部门决算表

详见附表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计572.06万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%；本年收入合计572.06万元，较2021年增加146.91万元，增长34.6%，主要原因是：大型审计业务去上年增加和上年结转结余。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入453.07万元，占79.2%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入118.99万元，占20.8%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计572.06万元，其中本年支出合计572.06万元，较2021年增加146.91万元，增长34.6%，主要原因是：审计业务工作量增加，审计办公电脑采购；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0 %。

本年支出的具体构成为：基本支出572.06万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为267.53万元，决算数为453.07万元，完成年初预算的169.35%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为244.34万元，决算数为429.88万元，完成年初预算的175.94%，主要原因是：严格按照预算开支本单位的审计事务支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为18.56万元，决算数为18.56万元，完成年初预算的100%，主要原因是：按照预算开支本单位人员的各项保险支出。

（三）卫生健康支出年初预算数为4.63万元，决算数为4.63万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算开支本单位的人员健康支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出453.07万元，其中：

（一）工资福利支出329.85万元，较2021年增加28.64万元，增长9.5%，主要原因是：人员调入。

（二）商品和服务支出116.35万元，较2021年减少0.04万元，下降0.03%，主要原因是：严格按照上级要求控制各项支出。

（三）对个人和家庭补助支出6.87万元，较2021年减少0.68 万元，下降9%，主要原因是：严格按照上级要求控制各项支出。

（四）资本性支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%。主要原因是：无此项支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为3.01万元，决算数为3.01万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.11万元，下降3.5%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：无是因公出国（境）支出。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无是因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无是因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为3.01万元，决算数为3.01 万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.11万元，下降3.5 %，主要原因是压缩公务接待。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格控制公务接待。全年国内公务接待30批，累计接待299人次，其中外事接待0批，累计接待  0人次，主要为：商务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：无公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出116.35万元，较上年决算数增加减少0.04万元，降低0.03 %，主要原因是：落实过紧日子要求压减公用支出

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额25.3万元，其中：政府采购货物支出25.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额25.3万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25.3万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金606万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“2022年其他商品与服务支出”、“非税收入执收成本”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出606万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，四个项目都严格按照时间节点，保质保量完成了本年度审计工作。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出606万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，四个项目都严格按照时间节点，保质保量完成了本年度审计工作。详见附件2-3。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

反映2022年度县级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（见附件4-8）。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“2022年其他商品与服务支出”、“非税收入执收成本”等3个项目项目部门评价报告（见附件9-11）。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》）

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

（五）年初结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

第五部分  附    件

附件1：全南县审计局公开表
附件2：部门整体绩效自评表
附件3：部门整体支出绩效自评报告
附件4：绩效自评总报告
附件5：项目自评表1
附件6：项目自评表2
附件7：项目自评表3
附件8：项目自评表4
附件9：部门评价报告1
附件10：部门评价报告2
附件11：部门评价报告3