全南县财政局2022年度部门决算

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目 ???录

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第一部分 ?全南县财政局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 ?2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 ?2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 ?名词解释

第五部分 ?附件

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第一部分 ?全南县财政局部门概况

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一、部门主要职能

(一)贯彻执行国家财税方针政策，指导全县财政工作;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行县与乡(镇)政府和企业的分配政策;执行转移支付制度，规范管理对乡(镇)财政的专项补贴。

(二)制订和执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度。

(三)负责改进预算制度、强化预算约束，逐步建立起政府公共预算、国有资本金预算和社会保障预算制度;推行部门预算和逐步实行国库集中收付制度，理顺预算编制、预算执行、部门预算管理和预算监督的工作职责;编制年度县本级财政预算草案并组织执行;编制县本级财政总决算;汇总全县财政收支预算，汇审全县财政总决算;受县政府委托，向县人大报告县本级和全县预算及其预算执行情况，向县人大常委会报告县本级决算。

(四)管理财政专户和各项财政收入、国有资产收益、政府非税收入;管理有关政府性基金;协同有关部门审批收费项目，参与制订、调整收费标准，管理收费票据;管理各项住房资金;承担彩票发行工作的监管。

(五)贯彻执行国家税收法律法规和地方性税收条例;负责契税、耕地占用税的征收管理;组织乡财县代管工作，负责乡镇财政财务管理;负责上级财政对乡镇转移支付资金和专项资金的管理、监督。

(六)管理财政行政执法和事业性收支;拟订和执行政府采购政策，监管全县政府采购工作;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇;制订需要全县统一规定的开支标准和支出政策;执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》，提出优化财政支出结构的政策建议。

(七)监督管理国有资产;组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记;负责国有资产管理的统计、分析、转让、处置以及产权纠纷调处、行政仲裁。

(八)管理财政经济发展支出;负责财政性资金投资项目工程预决算审查;执行《企业财务通则》;负责财政支农资金和农业财务管理。

(九)管理财政社会保障支出;拟订社会保障资金的财务管理制度，组织实施对全县社保资金使用的财政监督。

(十)执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划;拟订和执行政府外债管理的规章制度。

(十一)监督财税方针政策、法律法规的执行;组织实施全县财经监督检查工作，查处违反财经纪律的重大问题;提出加强财政管理的政策建议。

(十二)管理全县会计工作;贯彻实施会计法令、规章和准则;指导和管理社会审计工作，指导和监督注册会计师及会计师事务所的业务。

(十三)制订财政科学研究和教育规划;组织财政干部培训;负责全县财政法律法规宣传工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，全南县财政局本级。

本部门2022年年末实有人数88人，其中在职人员88人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员?30人。

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第二部分 ?2022年度部门决算表

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（详见附件一）

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第三部分 ?2022年度部门决算情况说明

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一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计 2162.84万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加219.6万元，增长11.3%；本年收入合计2162.84万元，较2021年增加219.6万元，增长11.3?%，主要原因是：本年度工资福利支出有增长，及含2020年度绩效奖91万，职工死亡抚恤金33万。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2083.37万元，占96.3%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入 79.47万元，占3.7%。 ?

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计 2162.84万元，其中本年支出合计2162.84万元，较2021年增加219.6万元，增长11.3?%，主要原因是：本年度工资福利支出有增长，及含2020年度绩效奖91万，职工死亡抚恤金33万；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：以支定收无结转结余。

本年支出的具体构成为：基本支出2162.84万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明?

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为1085.24万元，决算数为2083.37万元，完成年初预算的192%。其中：

（一）一般公共服务支出支出年初预算数为950.52万元，决算数为1756.6万元，完成年初预算的184.8%，主要原因是：上级追加指标。

（二）文化旅游体育与传媒支出支出年初预算数为65.25万元，决算数为184.42万元，完成年初预算的282.5%，主要原因是：原来应为其他支出科目，已用于一般公共服务支出，错分配至此科目，特此说明。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为69.47万元，决算数为142.35万元，完成年初预算的204.9%，主要原因是：上级追加指标。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2083.37万元，其中：

（一）工资福利支出1457.65万元，较2021年增加173.93??万元，增长13.5?%，主要原因是：本年度付2020年绩效奖金（含乡镇财政所）91万元。

（二）商品和服务支出541.32万元，较2021年减少16.59万元，下降3?%，主要原因是：本年度公务接待减少24.69万元。

（三）对个人和家庭补助支出61.46万元，较2021年增加5.2万元，增长9.2%，主要原因是：本年度增加抚恤金33万元。

（四）资本性支出22.93万元，较2021年增加16.28万元，增长244.8%，主要原因是：本年度增加专用设备含加装电梯部分工程款19.9万元。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 ??64万元，决算数为25.38万元，完成全年预算的39.7%，决算数较2021年减少24.69万元，下降49.3%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加 0万元，增长0%，主要原因是无因公出国（境）支出。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为64万元，决算数为25.38万元，完成全年预算的39.7%，决算数较2021年减少24.69?万元，下降49.3?%，主要原因是厉行节约，落实过紧日子要求。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，落实过紧日子要求。全年国内公务接待334批，累计接待2538人次，其中外事接待0批，累计接待2538人次，主要为：厉行节约，落实过紧日子要求。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务用车，全年购置公务用车0 辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出564.25万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少0.31万元，降低0.05?%，主要原因是：落实过紧日子要求压减公务接待支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额1.42万元，其中：政府采购货物支出1.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.42万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是本部门（单位）无相关车辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 15个全面开展绩效自评，共涉及资金787.68万元，占项目支出总额的100%。 ???

组织对“预算一体化项目经费”、“债务管理工作经费”等 15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出787.68万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，各项得分在90分以上，等级为优。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 ?787.68万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各项得分在90分以上，等级为优。（详见附件）

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

反映2022年度县级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）。（详见附件）

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“绩效管理工作经费”项目部门评价报告（见附件）。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》）

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第四部分 ?名词解释

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一、收入科目

（一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

（五）年初结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

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第五部分??附 ???件

附件1：全南县财政局2022部门决算

附件3：整体支出绩效自评报告
附件4：绩效自评总报告及项目绩效自评表
附件5：绩效管理工作经费部门评价报告